关于衡水市2007年市本级预算及市总预算执行情况和2008年市本级预算及市总预算（草案）的报告

衡水市四届人大一次会议文件（24）

各位代表：

受市政府委托，我向大会作衡水市2007年市本级预算及市总预算执行情况和2008年市本级预算及市总预算（草案）的报告，请连同草案一并予以审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2007年市本级预算及市总预算执行情况

2007年，在市委正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻市委的各项决策部署，坚持“讲科学、求规范、重创新，兴财政、促发展、为人民”的基本理财思路，开拓创新，扎实工作，全市财政保持平稳运行，2007年预算执行情况较好，实现了当年收支平衡。

（一）市本级收支预算执行情况

市三届人大五次会议批准的2007年市本级一般收入预算为46569万元，全年完成52966万元，完成预算的113.7%。其中，增值税完成11560万元，完成预算的84.8%；企业所得税完成6839万元，完成预算的167.1%；营业税完成13422万元，完成预算的109.1%；契税完成4747万元，完成预算的172.6%。

市三届人大五次会议批准的2007年市本级一般支出预算为69661万元，加上年结转资金和省下达专款等，年终变动为125007万元（已备案），全年支出105313万元，完成变动预算的84.2%。其中，一般公共服务支出18432万元，完成变动预算的86.1%；社会保障和就业支出4905万元，完成变动预算的83.9%；公共安全支出16487万元，完成变动预算的93.5%；教育支出8516万元，完成变动预算的79.7%；农林水事务支出6388万元，完成变动预算的81.2%。

市三届人大五次会议批准的2007年市本级基金收入预算为3990万元，全年完成7801万元，完成预算的195.5%。市三届人大五次会议批准的2007年市本级基金支出预算为3990万元，由于省在执行中追加专款及超收等原因，年终变动为13008万元（已备案），全年支出8413万元，完成变动预算的64.7%。

2007年市本级一般收支预算和基金收支预算执行情况都比较好，均实现了当年收支平衡。

（二）全市收支预算执行情况

市三届人大五次会议审议通过的2007年全市一般收入预算为129669万元，全年完成141050万元，完成预算的108.8%。其中，增值税23805万元，完成预算的83.7%；营业税33470万元，完成预算的113.6%；企业所得税完成11572万元，完成预算的128.9%。

市三届人大五次会议审议通过的2007年全市一般支出预算为355776万元，由于上年结转资金列入以及省在执行中追加专款等，年终变动为590119万元（已备案），全年支出555808万元，完成变动预算的94.2%。其中，一般公共服务支出103867万元，完成变动预算的95.8%；社会保障和就业支出62237万元，完成变动预算的96.6%；教育支出130660万元，完成变动预算的97.2%；农林水事务支出55895万元，完成变动预算的94.2%。

市三届人大五次会议审议通过的2007年全市基金收入预算为8098万元，全年完成47747万元，完成预算的589.6%。市三届人大五次会议审议通过的2007年全市基金支出预算为8098万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为82901万元（已备案），全年支出62571万元，完成变动预算的75.5%。

从预算执行情况看，2007年全市各级财政均做到了一般预算和基金预算收支平衡。

（三）确保预算顺利执行的主要措施

1、加强税费征管，调整支出结构，保证重点支出需要。受国家宏观政策影响，部分税收收入减收，各级财税部门积极采取有效措施，强征管，控税源，堵漏洞，增收入。2007年全市全部财政收入完成35.3亿元，增长8.2%。各级在抓好收入的同时，积极调整支出结构，调整了部分单位的年初预算，留足财力千方百计落实好各项惠民政策。

2、全面落实各项惠农支农政策，积极支持社会主义新农村建设。一是落实对种粮农民生产资料涨价的综合直补资金23329万元，粮食直补资金9544万元，使全市92万种粮农户，324万农民得到实惠。二是市县两级落实能繁母猪饲养补贴资金270万元，保险保费补贴195万元，蓝耳病疫苗补贴151万元，连同中央和省级资金全部发放到位，在一定程度上遏制了猪肉价格的过快上涨。三是落实资金4877万元用于农村饮水解困，更多农民饮水安全得到保障；落实各类扶贫资金1.27亿元，积极探索扶贫开发新模式，成立了四县产业扶贫服务一体化合作组织，2万贫困人口的温饱问题得到解决，2万低收入人口实现脱贫；大力支持农业生产，2007年全市农业支出33800万元，重点支持了农村饮水工程建设、农业良种及技术推广、综合生产能力、优质粮产业工程建设等方面，推进现代农业建设。四是落实资金990万元，支持文明生态村和基层村组织活动场所建设，逐步改善村容村貌，建设社会主义新农村。

3、突出以人为本的财政支出理念，多措并举着力解决民生问题。一是全市教育支出130660万元，增长39.5%，重点支持了农村义务教育经费保障机制改革、农村和市区中小学改扩建、农村义务教育阶段免费教科书补助和现代远程教育工程建设等。市级落实改革配套资金982万元，涉及农村中小学1260所，惠及51万名农村中小学生，并为7287名贫困学生提供生活补助300多万元，大力推进农村义务教育经费保障机制改革全面实施；落实资金4735万元，新建、改扩建农村中小学校舍19.3万平方米，市区两级共落实资金2300万元，全力支持市区中小学改扩建；落实资金2455万元，全部用于农村义务教育阶段学生免费教科书补助；落实资金80.81万元，2.55万名大中专学校家庭经济困难学生获得资助；市级落实配套资金411万元用于现代远程教育工程，有力地推进了全市农村地区的教育信息化进程，促进了城乡教育的均衡发展。二是全市医疗卫生支出35719万元，增长86.9%，重点支持了农村卫生基础设施建设、公共卫生项目建设以及疾病预防控制。市县两级落实新农合补助资金2775万元，参合农民275.95万人，参合率81.7%，补偿参合农民72.26万人次，补偿总金额10859.3万元。三是全市文化体育与传媒支出9663万元，增长13.8%，落实无偿资金5000万元，支持集图书馆、博物馆和文化艺术中心为一体的文体中心工程建设；落实资金100万元,用于全市国家重点文物和应急性文物的保护与抢救。四是全市社会保障和就业支出62237万元，增长17.3%，支持就业再就业、提高企业养老金标准和保障城乡低收入群体基本生活等。落实再就业资金2723万元，支持城镇新增就业22795人，下岗失业人员再就业3538人；落实企业基本养老保险金63160万元，企业退休人员每月人均领取养老金提高到814元；落实城乡低保资金3646万元，城市和农村低保月人均补差分别比上年增加10元和5元，确保了17万城乡低收入群体基本生活；落实抚恤补助资金6575万元，保证了优抚对象和部分军队退役人员落实新待遇；落实建国前老党员生活补贴补助679万元，提高了6340名老党员生活水平。五是认真做好规范公务员津补贴工作，市县普遍出台了津补贴实施方案，各级机关单位工资性收入水平普遍提高。

4、创新财政体制机制，公共财政体系日益健全。一是预算管理改革取得新进展。县乡财政体制改革进展顺利，两种体制模式运行平稳；市县乡收入划分更加合理，激励性体制大大激发了各级发展经济增加收入的积极性；市级在项目库建设和绩效预算管理二个方面进行了改革试点；部门预算编制更加细化，标准定额更加科学，零基预算和综合预算进一步深化。二是继续深化国库管理制度改革，简化和规范支出程序。以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要方式”的现代国库管理模式进一步规范，业务流程更加明晰，操作更加简便。三是政府采购规模和范围日益扩大。随着各级财政实力的不断增强，2007年政府采购预算进一步细化，采购范围逐年扩大，资金规模逐年增加，财政资金使用效益明显提升。2007年，全市政府采购规模达到3.2亿元，节约资金4184万元，节资率在11.5%以上。四是财政监督工作进一步深入，财政监督的内容和方式进一步完善。

各位代表，2007年财税工作的开展和成绩的取得，是市委统揽全局、正确领导的结果，是市人大有效监督和大力支持的结果，是各部门和各县市区协同配合、共同努力的结果。同时，我们也要清醒地看到工作中存在的问题。主要表现在：财政收入增势平缓，各级财政财源基础不牢，收支矛盾突出的问题进一步显现，工资性支出增长远远超过可用财力增长幅度；财政改革还需进一步细化，财政监管机制仍需完善，部分单位违反财经纪律的问题时有发生，提高财政资金配置和使用效益还有很大潜力。

二、2008年市本级预算和市总预算（草案）安排情况

2008年，全市各级财政部门面临着前所未有的挑战，减收增支因素较多，收支矛盾更加突出，科学合理地安排好2008年预算尤其重要。2008年财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十七大精神，以科学发展观为统揽，按照中央、省、市经济工作会议和省委七届三次全会、市委二届二次全会的部署，不断创新深化理财思路，完善财政体制，着力推进经济结构升级和发展方式转变，促进经济又好又快发展；优化财政支出结构，着力改善民生，促进社会事业加快发展；深化财政管理改革，着力推进公共财政体系建设，不断提高财政管理绩效，提升科学理财水平。

根据上述指导思想，2008年市本级预算和市总预算（草案）安排如下：

（一）市本级收支预算安排情况

2008年市本级一般收入预算安排58014万元，增长9.5%。主要项目情况是：地方级增值税收入12743万元，营业税16487万元，企业所得税5876万元，个人所得税2437万元。

2008年市本级一般支出预算安排91528万元，增长31.4%。主要项目安排情况是：一般公共服务安排17060万元，公共安全安排15870万元，教育安排7990万元，社会保障和就业安排3970万元，农林水事务安排4566万元。

市本级当年一般收入预算加省返还性收入11318万元，财力性转移支付收入11280万元，调入资金100万元，县市区上解20966万元，减省市四税返还补助县9950万元，出口退税上解200万元，市本级当年一般预算可用财力为91528万元，按照量入为出的原则相应安排一般预算支出91528万元，做到了当年一般预算安排收支平衡。

2008年市本级基金收入预算安排7000万元，相应安排基金支出7000万元，做到了当年基金预算安排收支平衡。

（二）全市收支预算安排情况

汇总的2008年全市一般收入预算为157725万元，增长11.8%。主要项目的安排情况是：地方级增值税28647万元，营业税40461万元，企业所得税10489万元。

汇总的2008年全市一般支出预算为450539万元，增长26.6%。主要项目安排情况是：一般公共服务安排103990万元，公共安全安排35950万元，教育安排127890万元，社会保障和就业安排46050万元，农林水事务安排25988万元。

全市当年一般收入预算加省返还性收入45463万元，财力性转移支付收入256646万元，调入资金100万元，减上解省支出9395万元，全市当年一般预算可用财力为450539万元，与当年一般支出预算安排数额一致，做到当年一般预算安排收支平衡。

2008年全市基金收入预算安排45000万元，相应安排基金支出预算45000万元，做到当年基金预算安排收支平衡。

三、2008年财政重点工作

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的关键一年，也是我市提质提速、加快发展的重要一年，做好今年各项财政工作，对于实现全市经济社会又好又快发展，意义十分重大。

（一）坚持集中财力办大事,不断提高财政资金使用效益。近年来,在推进科学发展、和谐发展方面增加了许多新的硬性支出,收支矛盾日益尖锐。因此,集中财力办大事,要作为财政预算管理必须长期坚持的重要原则,切实提高财政资金使用效益。一是要按照市委、市政府的重大决策部署,在预算安排时选准选好“大事”。二是要推进项目预算管理。财政部门要把好预算项目管理关,切实做到不经科学论证的项目不安排,提高项目预算的真实性、科学性和可执行性。三是要加大专项资金统筹力度。清理归并过多散碎的专项资金,减少专项资金种类,严格新设各种专项资金。在资金安排上,相关资金要统筹考虑,整合使用,不能层层分割、各自为政。

（二）落实促进经济社会科学发展的各项财政政策。认真贯彻市委市政府的决策部署，全面落实中央和省出台的财政税收政策，制定配套政策措施，强化财税政策效果，促进经济社会又好又快发展。

强化和完善支农惠农政策。一是加大支农投入力度。各级在预算安排上都要加大财政支农投入，确保财政支农资金稳定增长。二是巩固和强化促进农业生产发展的各项财税政策。积极落实好粮食直补、农资综合直补、良种补贴和农机具购置补贴。加强农业综合开发和农业基础设施建设，提高农业综合生产能力。三是深化农村综合改革。配合做好乡镇机构改革试点工作，调整完善乡镇财政机构职能。加大财政对村级经费的补助力度，建立健全村级组织运转经费保障机制。

大力支持社会事业发展。一是继续加大教育投入，促进教育事业优先发展。各级要进一步强化对农村义务教育的保障责任，按照分担比例，足额安排预算，保证家庭经济困难寄宿生生活费补助、农村义务教育阶段学生免费教科书、提前落实公用经费基准定额、提高校舍维修改造补助标准等方面需要。着手部署落实今年春季学期开始的全部免除城市义务教育阶段学生学杂费工作。二是支持医疗卫生事业发展，加快推进多层次医疗保障体系建设。全面推行新型农村合作医疗制度，参合标准由去年每人50元提高到100元，人均财政补助标准由40元提高到80元，各级财政都要按照省确定的分担比例足额安排。加大计划生育经费投入，支持开展“计生惠民”行动，进一步完善农村部分计划生育家庭奖励扶助制度。三是加强文体广播支出管理，推动公共文化建设，支持发展公益性文化事业。

落实各项直接改善民生的财政政策。一是加大财政扶持力度，支持就业再就业。落实税费优惠、财政补贴等政策，完善面向困难群众的就业援助制度，突出解决好零就业家庭就业问题。二是加快健全社会保障体系，保障人民基本生活。完善城乡居民最低生活保障制度，逐步提高城乡低保补差标准。进一步完善城镇职工基本养老保险制度，逐步提高企业退休职工基本养老金标准。三是规范收入分配秩序，努力提高相关人员收入水平。

（三）加强财政管理,推进依法科学理财。财政工作要进一步强化科学化、精细化管理,更好地发挥财政职能作用。一是加强收入征管。财政、税务、人行国库和执收部门要坚持依法治税管费,加强协调配合,提高征收效率,平衡收入进度。继续完善财源监控体系,加强财政经济运行分析,保持财政收入的持续稳定增长。二是严格预算管理。科学编制预算,加快支出标准建设,优化编制流程,细化预算编制。强化法定预算意识,严格按预算控制支出,规范公务消费行为。坚持厉行节约,勤俭办一切事业,坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。三是加强财政监督。创新财政监督机制,完善包括财政部门、审计部门、主管部门和资金使用单位在内的财政财务监督体系,对财政资金使用实行全方位、全过程的有效监督,确保资金安全、规范、高效运行。

（四）加强干部队伍建设，努力造就一支高素质的财政干部队伍。各级财政部门要进一步加强思想政治教育和业务理论培训,用邓小平理论和“三个代表”重要思想武装头脑,提高财政干部贯彻落实科学发展观的能力。要牢固树立“立足全局抓财政”的观念,从经济社会发展全局的高度来审视和谋划财政工作,不但要算财政账,更要算经济账、社会账和长远账。要加强廉政建设,严格落实党风廉政建设责任制,经常性地开展理想信念、从政道德、党纪法规等教育,提高干部拒腐防变的自觉性和坚定性。加强效能建设,完善工作制度,改进工作作风,提高办事效率,树立财政部门的良好形象。

各位代表，新的一年，我们任务艰巨，责任重大。让我们在市委的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，解放思想，开拓创新，奋力拼搏，扎实工作，圆满完成各项财政工作任务，为建设富强文明和谐的新衡水做出新的更大贡献！