关于衡水市2006年市本级预算及市总预算执行情况和2007年市本级预算及市总预算（草案）的报告

衡水市三届人大五次会议文件（24）

各位代表：

受市政府委托，我向大会作衡水市2006年市本级预算及市总预算执行情况和2007年市本级预算及市总预算（草案）的报告，请连同草案一并予以审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、以科学发展观为统领，紧紧围绕实现更好更快发展和构建和谐衡水两大任务目标，奋发进取，扎实工作，2006年全市财政工作取得新成绩

2006年，在市委正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻市委的各项决策部署，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，以科学发展观为统领，与时俱进，锐意进取，开拓创新，全市财政改革与发展取得新突破，2006年预算执行情况较好。

（一）市本级收支预算执行情况

市三届人大四次会议批准的2006年市本级一般收入预算为45912万元，全年完成43202万元，完成预算的94.1%。其中，增值税完成12041万元，完成预算的99.3%；企业所得税完成5093万元，完成预算的124.2%；营业税完成11235万元，完成预算的106.3%。

市三届人大四次会议批准的2006年市本级一般支出预算为63008万元，加上年结转资金和省下达专款等，年终变动为107374万元（已备案），全年支出90637万元，完成变动预算的84.4%。其中，社会保障补助支出1843万元，完成变动预算的100%；公检法司支出9531万元，完成变动预算的95.3%；教育支出5722万元，完成变动预算的94.2%。

市三届人大四次会议批准的2006年市本级基金收入预算为12700万元，全年完成16753万元，完成预算的131.9%。市三届人大四次会议批准的2006年市本级基金支出预算为12700万元，由于省在执行中追加专款及超短收等原因，年终变动为21213万元（已备案），全年支出16487万元，完成变动预算的77.7%。

2006年市本级一般收支预算和基金收支预算执行情况都比较好，均实现了当年收支平衡。

（二）全市收支预算执行情况

市三届人大四次会议审议通过的2006年全市一般收入预算为135946万元，全年完成121500万元，完成预算的89.4%。其中，增值税25026万元，完成预算的94.3%；营业税28019万元，完成预算的101.7%；企业所得税完成9334万元，完成预算的105.2%。

市三届人大四次会议审议通过的2006年全市一般支出预算为296244万元，由于上年结转资金列入以及省在执行中追加专款等，年终变动为469413万元（已备案），全年支出440563万元，完成变动预算的93.9%。其中，教育支出93685万元，完成变动预算的98.6%；社会保障补助支出7154万元，完成变动预算的95.9%。

市三届人大四次会议审议通过的2006年全市基金收入预算为29058万元，全年完成43131万元，完成预算的148.4%。市三届人大四次会议审议通过的2006年全市基金支出预算为29058万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为62316万元（已备案），全年支出54261万元，完成变动预算的87.1%。

从预算执行情况看，2006年全市各级财政均做到了一般预算和基金预算收支平衡。

（三）确保预算顺利执行的主要措施

1、坚持依法治税管费，做大财政收入“蛋糕”，压一般保重点，支出结构进一步优化。在促进经济平稳较快发展的基础上，各级税务部门不断完善税源监控体系，坚持依法治税，依率计征，确保主体税收及时足额征收入库；同时，严格控制减免税审批，严防偷税、骗税，强化对零散税收的征管力度，堵塞跑冒滴漏；各级财政部门不断改进非税收入管理，对罚没收入行政性收费严格实行收支两条线，通过部门代征等方式确保契税、土地出让收入、社会保险基金收入等及时征收入库。2006年全市全部财政收入完成32.66亿元，增长7.1%。按照建立节约型社会和“两个务必”的要求，严格按预算控制支出特别是控制一般性支出的增长，确保各项法定支出、社会保障支出和涉及安全稳定方面的增支需求。

2、全面落实各项惠农支农政策，积极支持社会主义新农村建设。按照 “多予、少取、放活”的方针，采取多种措施，让公共财政的阳光越来越多地照耀到农村。一是全面取消农业税、农业特产税。与改革前相比，农民减负约55483万元，人均减负约155元。二是严格落实对种粮农民实行直接补贴、良种补贴和农机具购置补贴政策。新增对种粮农民生产资料涨价的综合直补11685万元，粮食直补资金增加到9337万元，使全市92万种粮农户，324万农民得到实惠。三是大力支持农业生产和农村长远发展。2006年全市农业支出20135万元，重点支持了农业服务体系、农业良种及技术推广、综合生产能力、农业产业化经营等，推进现代农业建设。四是顺利实施农村义务教育经费保障机制改革。争取上级专项资金1351万元，市县配套280万元，用于免除农村义务教育阶段学生部分学杂费，对部分贫困寄宿生生活费给予补助；争取上级资金4865万元，用于农村中小学校舍、危房改造和布局调整工程建设。五是积极支持农村金融体系建设。争取农村信用社保值储蓄补贴资金4374万元，市级安排信用社股金分红补贴资金200万元，帮助农村信用社逐步化解历史包袱，支持和服务农村发展。六是支持文明生态村和农村基层组织建设。争取上级文明生态村规划和创建文明生态村奖励经费112万元，2006年市级安排资金300万元，专项用于全市文明生态村创建活动；争取上级专项资金700万元，市级安排配套资金212万元，全部用于基层村组织活动场所建设，逐渐改善村容村貌，建设社会主义新农村。

3、加大对社会发展薄弱环节保障力度，促进“和谐衡水”建设。近年来，随着市县财政综合实力的不断增强，以支持解决事关群众切身利益的薄弱环节为突破口，加快社会事业发展，有力地促进了和谐衡水建设。一是支持教育、文体广播和计生事业发展。2006年全市教育事业费和教育费附加支出97177万元，在优先保证教师工资及时足额发放和重点支持农村义务教育的同时，逐步建立完善了以助学贷款、助学金、奖学金等为主要资助手段的高校和中等职业教育贫困学生资助体系，帮助困难学生顺利完成学业，改善了高等学校和职业学校的办学条件。文体广播事业费支出11747万元，重点支持了市图书馆、市青少年宫、武强年画博物馆、广播电视村村通工程等公益项目建设。省市县共筹集计划生育奖励扶助资金471万元，对7871名符合条件的农村居民进行了奖励。二是社会保障投入进一步加大。2006年，全市企业养老保险支出3.7亿元，企业退休人均月发放标准比2005年提高207元，保障了4.3万离退休人员养老金按时足额发放；低保资金支出4000多万元，保障了4万城镇低保对象和3万农村低保对象生活保障金的及时发放；就业再就业补助支出3288万元，全市城镇新增就业人员1.95万人，下岗人员再就业2661人；争取省级优抚资金4396万元，保障了全市1.88万优抚对象的基本生活。三是大力支持公共卫生事业发展，着重解决农民看病难的问题。争取上级资金939万元，支持全市公共卫生事业发展；争取上级资金330万元，支持农村卫生基础设施建设，基层卫生院条件得到改善；各级财政落实新型农村合作医疗制度试点补助资金2109万元，2个试点县58万农民参加合作医疗，近25万人次得到补偿。四是改革公务员工资和津补贴制度，努力提高公教人员工资发放水平。争取各项工资性转移支付56183万元，“六奖两补”转移支付20295万元，一般性转移支付42389万元，主要用于公务员工资制度改革及提高公教人员工资发放水平，逐步解决我市机关事业单位工资性收入偏低问题。

4、进一步深化财政改革，公共财政体制日臻完善。一是积极推进县乡财政体制改革。按照相对规范的分税制和统收统支加激励两种模式分步展开，在省市财政部门的督促和业务指导下，部分县在2006年对原县乡财政体制进行了转型，实行了两种体制模式试运行，运行效果较为理想。二是预算管理改革取得新进展。按照省财政厅统一部署，2007年将实行政府收支分类改革，实行新的政府收支分类科目。为了积累经验，2006年在全市范围内按新旧科目同时并行，并对按旧科目已经执行的数据进行了转换，为2007年实行新的政府收支分类科目奠定了坚实的基础。在安排2006年预算时继续按照集中财力办大事的方针，对部门提出的专项资金使用计划进行了整合，确保有限的资金发挥最大的效益。三是继续深化国库管理制度改革，进一步简化和规范支出程序。财政国库管理制度改革开始向“以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要方式”的现代国库管理模式的转变。从市直九个部门试行情况看，效果显著，不但减少了财政资金拨付环节，使资金能更快地拨付到项目单位，而且有利于加强对财政资金监管。四是继续扩大政府采购规模和范围。2006年初编制了政府采购预算，执行中追加的属于政府统一采购范围的款项，一律通过政府采购统一办理，不再拨付资金申请单位，极大地提高了资金使用效益。2006年，全市政府采购规模达到3.15亿元，节约资金4082万元，节资率在11.4%以上。五是财政监督的内容和方式进一步完善。在全市范围内进行了会计信息质量专项检查，使会计管理工作进一步规范；配合纪检审计等部门对部分专项资金进行了检查，以达到专项资金专款专用的目的；协助省派驻我市监察员对农村合作医疗资金、农村中小学校舍及危房改造资金和财政扶贫资金等三项资金的管理、分配和使用情况进行了调研，并对前阶段进行的专项资金检查整改情况进行了督导。

各位代表，以上工作的开展和成绩的取得，是市委统揽全局、正确领导的结果，是各级各部门大力支持、积极配合的结果，也是与各级财税部门干部职工的辛勤工作分不开的。同时，我们也要清醒地看到，与市委的要求和全市人民的期盼相比，财政经济工作还存在不小的差距。主要表现在：虽然财政收入连续增长，但我市财政收入规模、人均财力和财政收入占GDP的比重还处于全省下游水平，与全省平均水平、兄弟市相比还有一定差距，财政收支矛盾仍较为突出，部分县乡财政还很困难；各级政府间支出责任不明晰的问题依然存在，财政对社会薄弱环节的支持力度不够，财政供给范围和支出结构有待进一步调整；预算管理改革虽取得了突破性进展，但深化改革还任重道远；部门勤俭办事、艰苦奋斗的作风尚需加强，财政资金浪费问题时有发生。对此，我们要引起高度重视，认真研究，制定切实可行的措施予以解决。

二、把握经济社会发展大局，统筹兼顾，科学合理地安排好2007年预算

2007年是完成“十一五”规划的重要一年，扎实有效地完成2007年各项既定的任务目标，至关重要。根据全省财政工作会议和全市经济工作会议的部署，结合当前经济社会发展面临的新形势和新任务，2007年财政工作的总体要求是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻党的十六届六中全会、省第七次党代会、全省财政工作会议和全市经济工作会议精神，进一步深化财政改革，完善体制机制，规范财政管理，发挥调控作用，着力促进经济更好更快发展，着力促进区域间社会进步与和谐，着力促进社会主义新农村建设，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，努力促进全市经济跨越式发展和“和谐衡水”建设。

根据上述指导思想，2007年市本级预算和市总预算（草案）安排如下：

（一）市本级收支预算安排情况

2007年市本级一般收入预算安排46569万元，增长7.8%。主要项目情况是：地方级增值税收入13636万元；营业税12298万元；企业所得税4093万元；个人所得税2442万元。

2007年市本级一般支出预算安排69661万元，增长10.6%。主要项目安排情况是：一般公共服务安排8730万元，公共安全安排5475万元，教育安排6947万元，社会保障和就业安排8022万元，农林水事务安排3136万元。

市本级当年一般收入预算加省返还性收入10589万元，财力性转移支付收入6965万元，调入资金100万元，县市区上解17209万元，减市财政下达县一般性转移支付3000万元，结算补助县支出8771万元，市本级当年一般预算可用财力为69661万元，按照量入为出的原则相应安排一般预算支出69661万元，做到了当年一般预算安排收支平衡。

2007年市本级基金收入预算安排3990万元，相应安排基金支出3990万元，做到了当年基金预算安排收支平衡。

（二）全市收支预算安排情况

汇总的2007年全市一般收入预算为129669万元，增长6.7%。主要项目的安排情况是：地方级增值税28439万元；营业税29458万元；企业所得税8976万元。

汇总的2007年全市一般支出预算为355776万元，增长9.8%。主要项目安排情况是：一般公共服务安排72794万元，公共安全安排25828万元，教育安排107336万元，社会保障和就业安排40851万元，农林水事务安排18243万元。

全市当年一般收入预算加省返还性收入45330万元，财力性转移支付收入192722万元，调入资金100万元，减上解省支出12045万元，全市当年一般预算可用财力为355776万元，与当年一般支出预算安排数额一致，做到当年一般预算安排收支平衡。

2007年全市基金收入预算安排8098万元，相应安排基金支出预算8098万元，做到当年基金预算安排收支平衡。

三、坚持创新实干，推进跨越发展，奋发有为地做好2007年的财政工作

2007年，是深入贯彻落实科学发展观、积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年，也是贯彻省第七次党代会和市第二次党代会精神的第一年。做好今年的财政工作，对于完成“十一五”的各项目标任务、建设富强文明和谐的新衡水，至关重要。

（一）建立多元化投入机制，做大做强经济蛋糕，培植财源。财政支持经济发展，既要处理好需要与可能的关系，尽力而为，量力而行，又要处理好财政与市场的关系，建立多元化的投入机制，充分调动各方面增加投入的积极性。一是加速壮大支柱骨干企业。支柱骨干企业代表着工业发展的水平，对推动跨越发展、提高区域经济竞争力，具有不可替代的作用，要利用财政贴息等方式带动银行信贷、民间资本共同支持企业上项目，扩大规模，促其迅速膨胀，全力把现有骨干企业做大做强；二是积极发展特色产业集群。特色产业基础较好是我市工业发展的优势所在，要按照“规范、整合、调整、引导”的思路，通过优化资源配置，延伸产业链条，提升发展速度，提升经济效益，打造具有持续竞争优势的经济群体；三是切实抓好园区和基地建设。按照高起点规划、高标准建设、高水平管理的思路，重点解决好基础设施配套、企业进入门槛、服务体系建设三个方面的问题，加大资金投入，完善功能，提高承载力，使园区经济真正起到引领、带动和示范作用；四是一着不让地抓好项目建设。财政要足额安排资金，全力支持项目跑办工作，千方百计谋划一批立市立县的项目，储备经济发展后劲。

（二）不断优化财政支出结构，更加重视协调发展。结构优化、发展协调是社会主义和谐社会的基本要求。财政政策尤其是支出政策是促进经济社会结构优化、实现协调发展最直接有效的手段。要遵循市场经济的一般规律，逐步减少直至退出对一般性竞争性领域的直接投入，加大在“三农”、教育、卫生、文化、就业再就业服务、社会保障、生态环境等方面的投入，改善公共服务，大力发展社会事业，着力解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是向教育事业发展倾斜。百年大计，教育为本。必须切实保障人人享有接受良好教育的机会，促进教育公平。要保证财政性教育经费的增长幅度明显高于财政经常性收入的增长幅度，坚持公共教育资源向农村倾斜，推动公共教育协调发展。要在2007年将农村义务教育全面纳入公共财政保障范围，推动调整和优化教育布局结构，培养高素质的劳动者，促进就业。二是向卫生事业发展倾斜。提高人民群众的健康水平，是社会主义和谐社会的重要内容。要支持公共卫生体系建设和重大传染病防治工作，逐步建立并不断完善公共卫生经费保障机制。加快新型农村合作医疗制度改革步伐，完善城乡医疗救助制度。实施社区公共卫生补助政策，加快建成比较完善的城市社区卫生服务体系。努力建设覆盖城乡居民的基本卫生保健制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的公共卫生和基本医疗服务。三是向就业和社会保障倾斜。就业是民生之本，是增强社会创造活力、化解社会矛盾的重要措施和前提。社会保障是民安所在，是经济社会和谐稳定发展的“减震器”、“安全阀”和收入分配的“调节器”。要认真实施并不断完善关于就业和再就业的各项财税优惠政策。逐步建立农村最低生活保障制度，完善城市低保制度，健全社会救助体系。完善社会保险费征缴管理体制，多渠道筹集社会保障资金。

（三）强化各项支农惠农政策，加快社会主义新农村建设。一是继续加大对新农村建设的投入。新增教育、卫生、文化支出继续体现向农村倾斜，逐步建立财政支农投入的稳定增长机制。二是进一步加大农村补贴实施力度。在稳定现有粮食直补资金规模的基础上，继续增加农资综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴，进一步完善补贴政策和方式。三是促进现代农业建设。大力推进农业科技成果转化，集中力量支持重大农业科技推广应用；运用贴息、补助等综合政策措施，促进农产品加工业发展；增加农业综合开发支出，引导社会资金投入，着力推进投资参股经营和改善农业生产条件，提高农业综合生产能力。四是加快推进新型农村合作医疗制度改革试点。现有试点县要继续完善农村合作医疗工作的管理制度和办法，确保医改资金安全运行，给农民看病后补贴工作提供简易快捷的绿色通道；2007年新型农村合作医疗制度改革要在全市范围内全面推开，中央和地方财政补助标准要分别达到每人20元，各级财政部门要积极筹措资金，保证新型农村合作医疗制度改革的顺利开展。五是切实推进以乡镇机构、农村义务教育和县乡财政体制改革为主要内容的农村综合改革，为社会主义新农村建设提供体制保障。

（四）继续深化财政改革，完善财政管理和运行机制。一是深化预算管理改革，进一步提高预算编制质量。按照公共财政原则，进一步界定财政支出范围，减少低效或无效支出，合理配置资金，提高资金使用效益；着力加强预算项目库建设，充分发挥预算项目库在预算决策中的作用，以预算项目库的不断完善带动预算项目管理水平的提高；加大绩效预算实施力度，进一步完善有关制度和办法，广泛试行项目绩效评价。二是继续深化国库管理制度改革，进一步规范和简化支付程序，市级要扩大国库单一账户改革试点，县级也要积极推进。三是强化政府采购管理，完善采购制度，规范采购程序，加强监督检查，加快推进专项拨款政府采购，进一步扩大采购范围和规模。四是强化财政监督，进一步扩大监督检查范围，探索完善财政监督新机制。五是强化“收支两条线”管理，进一步规范收费、罚没行为，优化经济发展环境。六是加强行政事业单位国有资产管理，做好行政事业单位国有资产清查，建立资产动态监管信息系统。

（五）深入创建“六型”机关，强化财政改革与发展的队伍保障。各级财政部门要切实加深对创建“六型”财政机关紧迫性和重要性的认识，进一步加强领导，强化组织，加大力度，务求实效。继续加强思想政治教育，强化业务理论培训，提高广大财政干部的综合素质。继续深化干部人事制度改革，坚持正确的用人导向，完善选人用人机制，加强干部轮岗交流，增强干部队伍活力。继续加强廉政和行风建设，开展形式多样的廉政教育，及时解决行风建设中发现的问题，实现廉政建设与行风建设的良性互动。继续加强效能建设，推进行政权力公开透明运行，以“提速、提质”为重点，完善工作制度，改进工作作风，提高办事效率，进一步树立财政部门的良好形象。

各位代表，2007年财政改革与发展任务繁重，使命光荣。让我们在市委的正确领导下，乘市第二次党代会东风，全面落实科学发展观，高扬“创新实干、跨越发展”的主旋律，群策群力，同心同德，开拓创新，扎实工作，为实现全市经济更好更快发展做出积极贡献！