关于衡水市2005年市本级预算及市总预算执行情况和2006年市本级预算及市总预算（草案）的报告

衡水市三届人大四次会议文件（25）

各位代表：

受市政府委托，我向大会作衡水市2005年市本级预算及市总预算执行情况和2006年市本级预算及市总预算（草案）的报告，请连同草案一并予以审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、紧紧围绕全市经济社会实现更快更好发展，推进和谐衡水建设，2005年全市财政工作取得新突破

2005年，在市委正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻市委、市政府的各项决策部署，坚持以科学发展观为统领，着眼于全市经济社会更快更好发展，认真落实“讲科学、求规范、重创新，兴财政、促发展、为人民”的基本理财思路，顽强拼搏，锐意进取，狠抓工作落实，各级财政综合实力不断增强，全市预算执行情况较好。

（一）市本级收支预算执行情况

市三届人大三次会议批准的2005年市本级一般收入预算为41381万元，后调整为42081万元，全年完成46592万元，完成调整预算的110.7%。其中，增值税完成10310万元，完成调整预算的97.4%；企业所得税完成3979万元，完成调整预算的130.5%；营业税完成9616万元，完成调整预算的89.4%。

市三届人大三次会议批准的2005年市本级一般支出预算为48945万元，加上年结转资金和省下达专款等，年终变动为97462万元（已备案），全年支出85262万元，完成变动预算的87.5%。其中，社会保障补助支出2510万元，完成变动预算的100%；公检法司支出16312万元，完成变动预算的99.4%；教育支出5070万元，完成变动预算的100%。

市三届人大三次会议批准的2005年市本级基金收入预算为31443万元，后调整为11043万元，全年完成12107万元，完成调整预算的109.6%。市三届人大三次会议批准的2005年市本级基金支出预算为31443万元，由于省在执行中追加专款及超短收等原因，年终变动为14373万元（已备案），全年支出13084万元，完成变动预算的91%。

2005年市本级一般收支预算和基金收支预算执行情况都比较好，均实现了当年收支平衡。

（二）全市收支预算执行情况

市三届人大三次会议审议通过的2005年全市一般收入预算为115248万元，后调整为118060万元，全年完成133188万元，完成调整预算的112.8%。其中，增值税21741万元，完成调整预算的103.4%；营业税24218万元，完成调整预算的97%；企业所得税完成7570万元，完成调整预算的132.9%。

市三届人大三次会议审议通过的2005年全市一般支出预算为223462万元，由于上年结转资金列入，以及省在执行中追加专款等，年终变动为413267万元（已备案），全年支出392998万元，完成变动预算的95.1%。其中，教育支出88824万元，完成变动预算的99.9%；社会保障补助支出8623万元，完成变动预算的99.5%。

市三届人大三次会议审议通过的2005年全市基金收入预算为45816万元，后调整为25430万元，全年完成29850万元，完成调整预算的117.4%。市三届人大三次会议审议通过的2005年全市基金支出预算为45816万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为50770万元（已备案），全年支出46677万元，完成变动预算的91.9%。

从预算执行情况看，2005年全市各级财政均做到了一般预算和基金预算收支平衡。

（三）确保预算顺利执行的主要措施

1、增收与节支并举，积极做大财政收入“蛋糕”，支出结构进一步优化。2005年，在全市经济平稳较快增长和经济运行质量不断提高的基础上，由市政府牵头国地财三部门共同参与，在全市范围内进行了较为系统的税源调查活动，初步摸清了全市税源底数，为市委市政府更好地决策和指导财税工作提供了详实的基础资料。为了充分调动各级各部门增加财政收入的积极性，增强企业依法纳税的意识，市政府制定出台了《加强税收征管提高经济发展质量的奖惩办法》，各级财税部门加强协作配合，依法加强收入征管，完善纳税信息建设，不断提高征管能力，全市财政收入保持了较快稳定增长。2005年全市全部财政收入完成31.2亿元，可比增长30.8%，其中，地方一般预算收入完成13.3亿元，可比增长30.1%。在抓好收入工作的同时，时刻不忘为民理财的宗旨，大力压缩一般性开支，强化预算约束，增强预算的严肃性，坚决制止铺张浪费行为，确保财政资金用在经济社会协调发展的重要环节和关键领域。

2、着眼于解决城乡发展不协调的矛盾，切实加大对“三农”的投入。全面落实科学发展观，构建“和谐衡水”，必须统筹城乡发展，更多关注农村、关注农业、关注农民，坚持“多予、少取、放活”的方针，财政政策更多地向“三农”倾斜，努力实现粮食稳定增产、农民持续增收，促进农村经济社会全面发展。一是建立健全财政对农业投入的稳定增长机制。2005年全市农业支出完成18864万元，增长40.6%，重点支持了农业科技进步、农业综合开发、生态家园工程、农业结构调整与产业化、农田水利基础设施建设等项目。二是严格按规定核减农业税税率、取消农业特产税。2005年武邑、武强两个国家级扶贫县全部免征农业税，全市农业税平均税率比上年下降2.23个百分点，全市农民税负比上年减少13896万元。三是认真落实对种粮农民实行直接补贴、良种补贴和农机具购置补贴政策。2005年对种粮农民发放粮食直补资金7862万元，使全市84万种粮农户，238万农民得到实惠。四是大力支持文明生态村建设。2005年市本级安排资金300万元，专项用于全市文明生态村试点建设。五是积极支持农村公路建设。2005年全市共争取农村公路建设专项资金2077万元，市本级安排村村通工程专项经费300万元，建成农村公路1038公里，通村数达到4364个，占全市行政村的87.4%，村村通工程继续保持全省先进水平。

3、社会事业投入不断增加，有力地促进了“和谐衡水”建设。近年来，财政工作突出以人为本，坚持为民理财，着力推进十大“民心工程”建设，解决了一批关系人民群众切身利益的热点难点问题，促进了经济社会协调发展。一是支持教育、科技、文化事业发展。2005年全市教育支出88824万元，教育费附加支出2633万元，地方教育附加支出2475万元，重点支持了中小学危房改造和布局调整工程、市区高校改扩建工程和农村中小学“两免一补”等项工作的大力推进；科技支出1928万元，重点支持了农副产品加工、制造业信息化、医疗卫生新科技攻关等项目研发；文化事业费支出1157万元，用于文化下乡、文化资源共享、群众文化场所建设等。二是积极促进就业再就业工作，落实好“两个确保”和低保政策。2005年，全市国有企业下岗职工基本生活费和再就业资金支出2460万元，保证了国有企业下岗职工基本生活费按时足额发放，促进了就业再就业目标的实现；发放养老保险金29713万元，发放城镇居民低保资金2903万元，基本保证了企业离退休人员养老金按时足额发放，实现了城镇贫困人口最低生活保障动态管理下的应保尽保。三是努力提高公教人员工资发放水平，逐步消化县乡政府债务。争取“五奖两补”转移支付14321万元，新增一般性转移支付20348万元，主要用于公教人员提高工资发放水平，全力推进落实国家统一的工资政策标准工作以及用于消化县乡政府债务等方面。四是大力支持公共卫生体系建设。2005年，争取上级专项资金1910万元，支持疾病预防控制、传染病救治项目和基层卫生院建设，提高了应对突发性公共卫生事件的能力，改善了基层卫生院的医疗卫生条件，切实解决农民看病难的问题。五是计划生育事业费支出6649万元，重点支持了基层计划生育服务站建设、减免计划生育手术费和计划生育信息平台等项目建设，并对农村部分计划生育家庭进行奖励扶助。

4、财政改革稳步推进，财政运行机制进一步完善。2005年，各级财政部门继续落实“讲科学、求规范、重创新”的理财思路，着力深化公共财政改革。一是预算管理改革围绕提高财政资金使用效益，着力推进集中财力办大事的理财方略改革。为了深入贯彻集中财力办大事的理财方针，在安排2005年年初预算时，结合全市的经济社会发展需要，对部门提出的专项资金使用建议进行了删减和整合，预算执行中，并对部门提出的追加专项经费的报告进行了仔细筛选，找准切入点，最大限度地体现集中财力办大事的理财思路。二是财政国库管理制度改革开始向“以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要方式”的现代国库管理模式的转变。市级首先启动改革试点，市直九个部门纳入改革范围。三是政府采购制度改革积极推进，初步实现了规范化、制度化管理。制定了一系列与《政府采购法》相配套的管理制度，实现了政府采购预算与部门预算同步编制。2005年，全市政府采购规模达到3.6亿元，资金节约率在12%以上。四是财政监督在坚持日常和专项检查的基础上，努力创新监督管理机制。组织开展了财政专项资金综合治理，清理“七项资金”涉及金额23992万元，查出存在问题资金401万元，并在整改的基础上，完善专项资金管理制度。探索实行了全市农业扶贫资金和革命老区转移支付公开运行试点，主动接受社会监督，提高财政资金使用效益。

各位代表，以上工作的开展和成绩的取得，为我市“十五”财政工作划上了圆满的句号。这是市委英明决策和正确领导的结果，是各部门大力支持和各级财税部门共同努力的结果。同时，我们也要清醒地看到，与市委的要求和全市人民的期盼相比，财政工作还有不少差距。主要表现在：虽然财政收入有较大增幅，但财源基础尚不稳固，财政紧张状况尚未根本好转，部分县乡财政还很困难；财政供给范围和支出结构有待进一步调整，政府间支出责任不明晰的问题亟待解决，对社会事业的支持力度尚需继续加大；多方面风险有向财政转移的趋势，防范和化解财政风险的任务非常艰巨；各部门公共财政理念、集中财力办大事观念和艰苦奋斗思想远未普遍树立。对此，我们要认真研究，采取更加行之有效的措施加以解决。

二、认清形势，把握大局，科学发展，谱写财政工作新篇章

2006年是“十一五”规划的第一年，开好局，起好步，意义重大。根据全省财政工作会议和全市经济工作会议的部署，结合当前经济社会发展面临的新形势和新任务，2006年财政工作的总体要求是：深入贯彻落实党的十六届五中全会、省委六届九次全会和市委一届九次全会精神，以科学发展观统领财政工作全局，壮大财政实力，优化财政资源配置，进一步推进集中财力办大事，积极支持经济结构调整、增长方式转变和社会主义新农村建设，着力推进自主创新；优化支出结构，大力促进教育、科技、文化、卫生、社会保障等各项社会事业发展；深化财政改革，加强财政监督，推进依法理财，促进全市经济更快更好发展和“和谐衡水”建设。

根据上述指导思想，2006年市本级预算和市总预算（草案）安排如下：

（一）市本级收支预算安排情况

2006年市本级一般收入预算安排45912万元，可比增长10.3%。主要项目情况是：地方级增值税收入12123万元；营业税10567万元；企业所得税4099万元；个人所得税2273万元。

2006年市本级一般支出预算安排63008万元，增长28.7%。主要项目安排情况是：行政管理费和公检法司支出安排19378万元，增长14.3%；农业、林业、水利和气象支出安排3814万元，增长7.9%；科技三项费和科学事业费支出907万元，增长9.3%。

市本级当年一般收入预算加省补助收入14072万元，县市区体制上解收入3880万元，县市区专项上解6200万元，调入资金100万元，减上解省支出1866万元，税收返还县支出5290万元，市本级当年一般预算可用财力为63008万元，按照量入为出的原则相应安排一般预算支出63008万元，做到了当年一般预算安排收支平衡。

2006年市本级基金收入预算安排12700万元，相应安排基金支出12700万元，做到了当年基金预算安排收支平衡。

（二）全市收支预算安排情况

汇总的2006年全市一般收入预算为135946万元，可比增长8.1%。主要项目的安排情况是：地方级增值税26537万元；营业税27551万元；企业所得税8875万元。

汇总的2006年全市一般支出预算为296244万元，增长32.6%。主要项目安排情况是：农业、林业、水利和气象支出15972万元，增长31.7%；教育支出85526万元，增长24.9%；行政管理费和公检法司支出安排71158万元，增长25.7%。

全市当年一般收入预算加省补助收入172938万元，调入资金100万元，减上解省支出12740万元，全市当年一般预算可用财力为296244万元，与当年一般支出预算安排数额一致，做到当年一般预算安排收支平衡。

2006年全市基金收入预算安排29058万元，相应安排基金支出预算29058万元，做到当年基金预算安排收支平衡。

三、着眼科学发展，强化财政管理，努力实现“十一五”财政工作的良好开局

2006年是实施“十一五”规划的开局之年，它标志着一个新时期的开始，也昭示着我们将踏上新的征程，迎接新的挑战，完成新的任务，实现新的目标。我们必须充分认识和时刻把握发展是第一要务这个主题，把工作往深里做，措施往实里做，为“十一五”财政规划顺利实施起好步、开好局。

（一）坚持发展第一，做大做强财政。一是建立和完善财税政策的激励约束机制，发挥财政资金的引导作用，增强企业自主创新的内在动力，鼓励企业加大科技创新投入。二是灵活运用财税政策，支持支柱产业和大中型企业加快发展，通过调整专项资金使用方向、争取上级补助、盘活存量资产等多种方式筹集资金，鼓励有条件的企业裂变、扩张，实现企业的优化升级。三是按照“关键抓项目、突出抓园区”的工作方针，集中资金支持工业园区和重点项目建设，鼓励创办特色工业小区，积极争取上大项目、上好项目，培育新的特色财源。四是坚持“激活主体、整合升级、培龙育鹰、优化环境”多措并举，推动民营经济向更高层次转型升级。按照非禁即入的原则，进一步降低门槛，着力创造平等竞争、一视同仁的创业环境，鼓励、支持和引导民营经济参与国企改革，进入金融服务、公用事业、基础设施等领域。五是加大对县域经济发展的支持力度。市财政要加强对县乡财政体制改革试点工作的指导，试点县（市）要加紧工作，保证年内实行新的县乡财政体制。继续实行并不断完善激励性财政体制，县级要抓住这一难得机遇，切实加快经济发展，壮大财源基础。继续加大“五奖二补”政策实施力度，同时继续加大对下一般转移支付力度，并对一般转移支付和激励性财政体制返还资金实行绩效目标管理，切实提高使用效益。

（二）坚持狠抓征管，节支增效，确保完成全年财政收入任务。一是要切实加强收入征管。对纳税大户要建立企业纳税信息平台，及时掌握企业生产经营情况，准确分析企业纳税增减变化因素，确保主体税收及时足额征收入库；对重点行业、成规模产业要加强税源监控，分派专人负责，努力做到应收尽收；对于零散税收要完善征管手段，改进征管方式和方法，堵塞征管漏洞；对于非税收入要全面摸清底数，实行收缴分离、罚缴分离，全面贯彻收支两条线，同时，还要强化收入稽查，加强监督管理。二是要深刻认识节支增效的必要性。尽管近几年财政实力有了较大增强，但财政收支矛盾仍很尖锐，各方面要求财政增加投入的呼声越来越高，社会事业发展的薄弱环节仍需进一步加强。因此，要坚持不懈地抓好节支增效工作。要通过严格预算约束，控制追加预算规模，压缩一般性开支，制止各种形式的铺张浪费，节约财政开支，确保资金支出效益不断提高。

（三）改革与支持并重，加快社会主义新农村建设。要保持政策的连续性和稳定性，继续加大支持“三农”的力度。一是全面取消农业税。从今年起，全部免征农业税，不留“尾巴”。对因取消农业税而减少的收入，中央和省将安排转移支付资金予以补助，县级财政部门要统筹考虑，安排好预算，保证乡村组织运转和农村义务教育正常经费。二是积极推进农村综合改革试点。要认真落实义务教育“两免一补”政策，对免杂费所需资金，属于县级财政负担部分，要打足预算，严格落实。农村税费改革专项转移支付资金，各县（市、区）要确保以不低于20%的比例用于农村中小学改善办学条件及补充公用经费。要配合编制部门积极推进乡镇机构改革，大力控编减员、转变职能。三是完善并加强对农民“三补贴”政策。各级要认真总结经验，立足实际，完善办法，切实落实好种粮补贴、良种补贴、农机具补贴。四是积极支持农业综合生产能力建设。各级财政要继续加大对农业的投入力度，积极落实农业综合开发配套资金，支持农业基础设施建设，着力加快农业结构的战略性调整，支持农业产业化龙头企业改扩建，推进农业支持和保护体系建设。五是加大新型农村合作医疗制度改革试点推进力度。试点县要足额安排资金，确保新型农村合作医疗制度改革试点顺利实施。六是加大对文明生态村建设的支持力度。同时，教育、科技、卫生、文化和社会保障资金继续向农村倾斜，全面促进农村社会事业发展。

（四）强化资金管理，严格落实政策，促进“和谐衡水”建设。一是做好工资制度改革工作。中央决定，今年7月1日起推行公务员职级工资制度改革，建立统一的职务与级别相结合的公务员工资制度；建立并逐步完善津贴补贴发放制度和监督制约机制；同时推进事业单位收入分配制度改革和离退休人员离退休费改革，适当提高下岗失业人员、低保户等的收入水平。二是继续做好就业再就业和社会保障工作。调整就业再就业政策，完善资金管理办法，支持增加就业岗位，完善企业职工基本养老保险制度，把一个确保、两个低保和三项救助政策落到实处。三是加快公共卫生体系建设。加大力度支持基层卫生院基础设施改造和设备更新，以及突发公共卫生事件医疗救治、疾病信息网络和卫生执法监督三大体系建设。四是支持教育、计划生育、文化、体育事业发展。优先保证好义务教育经费，完善高校学生奖补机制，资助贫困家庭学生完成学业。扩大实施农村部分计划生育户奖励扶助制度。支持群众文化基础设施建设和全民健身运动。五是加大财政资金引导力度，制定和落实相关财政政策，支持循环经济发展和资源节约方面的重大项目建设，并通过切实有效的增收节支措施，促进建立节约型社会。

（五）坚持公共财政导向，继续深化财政改革。一是抓紧界定各级政府财政支出责任。要按照公共产品层次性和受益范围等原则，合理划分市以下政府间支出责任。二是根据各级财政支出责任划分方案，建立分工明确、相互补充的一般和专项转移支付制度。要缩小专项转移支付范围，加大一般转移支付力度。三是继续深化财政国库管理制度改革。市级要在全面启动试点的基础上，进一步扩大改革范围，规范管理制度。积极谋划推进县级改革试点。四是继续深化政府采购制度改革。继续加强政府采购预算编制工作，进一步抓规范、上规模、强监管。五是加强财政监督。继续抓好全市专项资金综合治理工作，提高专项资金使用效益。六是全面推进“金财工程”建设。与政府收支分类改革相适应，进行业务系统的深层次整合，构建更为完善的政府财政管理信息系统。

（六）深入创建“六型”机关，大力提高机关效能。做好今年各项业务工作，需要大力加强机关和干部队伍建设。各级财政部门要认真落实市委关于加强机关效能建设的要求，在机关建设上取得新成绩。一是加强学习。要认真组织学习党的十六届五中全会和省委六届九次全会精神，着力推进机关思想、组织和作风建设，紧紧围绕财政中心工作，进一步巩固共产党员先进性教育活动成果，不断探索完善永葆共产党员先进性的长效机制。要继续加强对财政干部的理论知识和业务技能培训，切实转变理财观念，拓宽理财思路，提高理财技能。二是完善制度。要加强财政业务管理各项制度建设，把财政政策制定、财政资金运行和财政业务流程纳入制度化轨道。三是勤政廉政。要按照市委的决策部署，进一步加强机关效能建设，提高工作质量、提速工作过程。认真落实好党风廉政建设责任制，按照标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，着力构建财政系统教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。四是着力提升理财境界。既要扎扎实实地做好各项业务工作，又要善于立足经济社会发展全局谋大事，高度重视通过完善机制、调整政策、优化财政资源总体配置来理顺改革发展过程中错综复杂的关系，化解经济社会转型中的深层次矛盾，实现高层次、高水平理财。

各位代表，2006年财政改革与发展任务繁重，使命光荣。让我们在市委的正确领导下，全面落实科学发展观，坚定信心，同心同德，求真务实，开拓创新，为全市经济社会更快更好发展和“和谐衡水”建设做出更大的贡献！