关于衡水市2004年市本级预算及市总预算执行情况和2005年市本级预算及市总预算（草案）的报告

衡水市三届人大三次会议文件（26）

各位代表：

受市政府委托，我向大会作衡水市2004年市本级预算及市总预算执行情况和2005年市本级预算及市总预算（草案）的报告，请连同草案一并予以审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、围绕全市中心工作，落实科学发展观，2004年全市财政工作取得新突破

2004年，在市委正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻市委、市政府的各项决策部署，努力践行“三个代表”重要思想，按照全面落实科学发展观的要求，准确把握和贯彻中央宏观调控政策，主动服务大局，狠抓各项工作落实，圆满完成了全年各项财政改革与发展任务，全市预算执行情况较好。

（一）市本级收支预算执行情况

市三届人大二次会议批准的2004年市本级一般收入预算为38414万元，全年完成36705万元，完成预算的95.6%，主要是受市区体制调整部分收入下划桃城区的影响。其中，增值税完成8901万元，完成预算的93.2%；企业所得税完成2974万元，完成预算的79.4%；营业税完成8952万元，完成预算的138.6%。

市三届人大二次会议批准的2004年市本级一般支出预算为44182万元，加上年结转资金和省下达专款等，年终变动为81624万元（已备案），全年支出71281万元，完成变动预算的87.3%。其中，社会保障补助支出2010万元，完成变动预算的94.4%；公检法司支出9662万元，完成变动预算的96.7%；教育支出4606万元，完成变动预算的100%。

市三届人大二次会议批准的2004年市本级基金收入预算为10100万元，全年完成30083万元，完成预算的297.9%。市三届人大二次会议批准的2004年市本级基金支出预算为10100万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为41565万元（已备案），全年支出32258万元，完成变动预算的77.6%。

2004年市本级一般收支预算和基金收支预算执行情况都比较好，均实现了当年收支平衡。

（二）全市收支预算执行情况

市三届人大二次会议审议通过的2004年全市一般收入预算为105229万元，全年完成112777万元，完成预算的107.2%。其中，增值税16358万元，完成预算的110.2%；营业税20555万元，完成预算的132.9%，企业所得税完成5014万元，完成预算的102%。

市三届人大二次会议审议通过的2004年全市一般支出预算为194124万元，由于上年结转资金列入，以及省在执行中追加专款等，年终变动为310064万元（已备案），全年支出290602万元，完成变动预算的93.7%。其中，教育支出70257万元，完成变动预算的99.5%；社会保障补助支出8261万元，完成变动预算的98.5%。

市三届人大二次会议审议通过的2004年全市基金收入预算为24200万元，全年完成42551万元，完成预算的175.8%。市三届人大二次会议审议通过的2004年全市基金支出预算为24200万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为67889万元（已备案），全年支出55576万元，完成变动预算的81.9%。

从预算执行情况看，2004年全市各级财政均做到了一般预算和基金预算收支平衡。

（三）确保预算顺利执行的主要措施

1、加强收支管控，财政收入稳步增长，重点支出得到较好保障。2004年面对中央加强宏观调控的新形势，全市各级财税部门及时加强对经济和财政收支形势的分析与监控，依法加强收入征管，狠抓增收节支，科学安排支出，严格支出管理。同时，激励性财政体制对市县经济发展和财政增收的激励作用进一步显现，促进了全市财政收入快速稳定增长。2004年全市全部财政收入完成29.2亿元，增长32.3%，其中，地方一般预算收入可比口径完成11.3亿元，可比增长29.7% 。全市一般预算支出完成290602万元，比上年增长23.7%。财政支出中各项重点支出得到了较好保障，其中，农业支出13415万元，增长16.5%；社会保障补助支出8261万元，增长54.5%；公检法司支出21223万元，增长28.7%；教育支出70257万元，增长14.5%；科技三项费支出1771万元，增长43.3%。

2、加大了对“三农”的投入，促进粮食增产农民增收。各级财政部门认真学习领会中央一号文件精神，落实中央和省关于财政推进农村小康社会建设的若干政策措施，增加资金投入，建立健全农业财政投入的稳定增长机制。2004年全市农业支出13415万元，重点支持了农业科技进步、农产品质量检测、动植物防疫体系、农业综合开发和农村“六小工程”。市本级安排支农资金专款1200万元，着力支持农村人畜饮水、农技推广、农业新产品开发、粮食和蔬菜基地等中小项目建设。认真落实粮食直补、良种补贴、大型农机补贴等惠农政策，筹集和发放粮食补贴资金16265万元，其中，对种粮农民发放粮食直补资金7448万元，使全市92万种粮农户，240万农民得到实惠。进一步推进农村税费改革，全市农业税平均税率比上年下降3个百分点，全市农民税负比上年减少18649万元。农业综合开发支出3982万元，围绕农业基础设施建设和农业结构调整，强化项目和资金管理，抓好项目建设，取得了新的成绩。市本级安排劳务输出经费300万元，进一步加大对农村剩余劳动力的培训力度，建立健全全市劳动培训、劳务输出和人员管理网络。2004年财政支农政策措施力度之大、落实措施之快、农民受惠之多，是多年来所没有的，极大地调动了广大农民的种粮积极性，有力地促进了粮食增产和农民增收。

3、注重统筹协调，认真贯彻落实科学的发展观。按照统筹区域以及经济和社会发展的要求，各级财政部门积极调整财政支出结构，加大对经济欠发达地区和社会事业发展薄弱环节的保障、支持力度。一是促进社会重点事业的发展。全市一般预算教育支出70257万元，教育费附加支出2052万元，支持了衡水学院升格、市区马村小学建设、农村中小学危房改造和布局调整以及农村教育扶贫工程。全市医疗卫生支出13302万元，重点支持了市县疾病控制和医疗救助项目建设，以及新型农村合作医疗试点。二是促进区域经济协调发展。争取上级扶贫资金2879万元，加大扶贫开发力度，大力支持县乡经济发展，同时在制定激励性财政政策和分配转移支付时向经济欠发达地区、困难地区倾斜。三是认真解决关系人民群众切身利益的问题。为了解决我市工资水平偏低和县乡欠发工资问题，在调整最低工资标准和提高城市困难群体低保水平的基础上，适当提高了行政事业单位职工职务津贴标准。争取省专项转移支付资金4932万元，专项用于提升县乡干部职工工资发放水平。积极促进就业再就业工作，全市各级财政就业补助支出536万元。认真落实“两个确保”和“低保”政策，全市基本养老保险基金支出24171万元，国有企业下岗职工基本生活保障支出441万元，城市居民最低生活保障支出2216万元，全部实现了按时足额发放。

4、着力改革创新，深化财政体制改革。一是大力推进出口退税机制改革。2004年中央改革出口退税机制，给我市各级财政造成了很大冲击。各级政府按照中央出口退税改革精神，通过压缩一般性支出，积极筹措退税资金，有力地确保了全市出口退税工作的顺利推进，极大地支持了我市外向型经济的发展。二是进一步完善预算决策和管理机制。按照集中财力办大事的方针，切实解决财政资金使用“散”和“碎”的问题，资金整合取得了一定成效。三是继续深化预算管理制度改革。选取项目更加科学，支出标准更加符合实际，预算编制的科学性、规范性和财政资金使用的责任意识、绩效意识进一步增强。四是深化“收支两条线”管理改革，“票款分离”的力度和范围不断增大，市级“票款分离”覆盖率达到100%。五是政府采购规模和范围进一步扩大,全市政府采购金额超过3.6亿元，比上年增长21.3%，节约财政资金4924万元，节支率达到11.99%。六是财政监督工作进一步加强，监督机制进一步完善。

各位代表，这些成绩的取得，是市委、市政府正确决策和领导的结果，也是全市财税战线广大干部职工共同努力的结果。在肯定2004年财政工作成绩的同时，我们也必须清醒地看到，财政运行中还存在一些突出的矛盾和问题：公共财政理念还没有真正树立起来，财政支出范围和结构仍然不尽合理；财政收支矛盾仍然比较突出；多方面风险向财政转移和积聚，防范和化解财政风险的任务非常艰巨；财政资金损失浪费现象依然存在，财政监督不力，财政管理水平和财政资金使用效益尚待提高等等。针对以上问题，我们必须在深化改革中解决深层次的矛盾，在加快发展和改进工作中解决前进中的问题。

二、坚持以科学发展观为指导，切实做好2005年的财政工作

2005年是“十五”计划的最后一年，也是贯彻落实科学发展观、巩固宏观调控成果、实现全市经济社会更快更好发展的关键一年。根据经济社会发展面临的新形势和新任务，2005年财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届三中、四中全会精神，牢固树立和认真落实科学发展观，集中财力解决影响经济社会发展全局的突出矛盾和问题，不断深化财税改革，进一步做大财政经济“蛋糕”，调整和优化支出结构，狠抓增收节支，加强财政监管，严肃财经纪律，促进经济社会全面协调可持续发展。

根据上述指导思想，2005年市本级预算和市总预算（草案）安排如下：

（一）市本级收支预算安排情况

2005年市本级一般收入预算安排41381万元，可比增长12.7%。主要项目情况是：地方级增值税收入10280万元；营业税10654万元；企业所得税2949万元；个人所得税2380万元。

2005年市本级一般支出预算安排48945万元，增长10.8%。主要项目安排情况是：教育支出5510万元，增长9.9%；农业支出安排1910万元，增长10%；科技三项费和科学事业费支出830万元，增长9.2%。。

市本级当年一般收入预算加省补助收入14715万元，县市区上解收入7450万元，调入资金100万元，减上解省支出1866万元，所得税及四税返还县支出8973万元，劳教企业退税120万元，体制调整补助区财政3390万元，烟草税收上划补助县财力352万元，市本级当年一般预算可用财力为48945万元，按照量入为出的原则相应安排一般预算支出48945万元，做到了当年一般预算安排收支平衡。

2005年市本级基金收入预算安排31443万元，相应安排基金支出31443万元，做到了当年基金预算安排收支平衡。

（二）全市收支预算安排情况

汇总的2005年全市一般收入预算为115248万元，可比增长13.7%。主要项目的安排情况是：地方级增值税19522万元；营业税24456万元；个人所得税7138万元。

汇总的2005年全市一般支出预算为223462万元，增长10.9%。主要项目安排情况是：农业、林业、水利和气象支出12130万元，增长5.4%；教育支出68500万元，增长6%；行政管理费安排38560万元，增长6.6%。

全市当年一般收入预算加省补助收入118525万元，调入资金300万元，减上解省支出10611万元，全市当年一般预算可用财力为223462万元，与当年一般支出预算安排数额一致，做到当年一般预算安排收支平衡。

2005年全市基金收入预算安排45816万元，相应安排基金支出预算45816万元，做到当年基金预算安排收支平衡。

三、抓住机遇，加快发展，努力实现2005年各项财政目标

2005年，是本届市委、市政府开展工作的重点突破年和发展提速年。全市面临着严峻的挑战和前所未有的机遇。我们必须勇于直面挑战，牢牢把握机遇，遇难弥坚，迎难而上，乘势而起，努力做好2005年的各项财政工作。

（一）狠抓增收节支，确保完成财政预算任务。一是坚持依法治税，搞好部门协作配合，严格控制税收减免政策，坚决打击偷逃骗税行为，全面清缴各种欠税，加强对重点行业、重点领域、重点部门、重点税种的监控，努力做到应收尽收。二是加强行政性收费和政府基金的征收管理，完善国有资源（资产）有偿使用收入、国有资产经营收益、特许经营权有偿出让收入和罚没物品拍卖收入等管理办法，严格按规定纳入预算，实行规范化管理。三是严格支出管理，维护预算的严肃性和权威性。坚持“一要吃饭、二要建设”的方针，财政支出要保证公教人员工资正常发放，保证法定支出依法增长，保证国家机关正常运转和政法部门执法办案必需的经费。严格控制楼堂馆所建设，大力压减会议费、招待费、差旅费和无实质内容的出国考察培训等一般性支出，遏制花钱相互攀比、办事铺张浪费等不良风气，确保重点支出的需要。

（二）充分发挥财政职能作用，促进全市经济更快更好发展。财政工作要牢牢抓住经济建设这个中心不动摇，围绕结构调整这条主线，促进经济增长方式转变，要综合运用财政政策、资金、体制，带动和发展一批影响全局的重大项目，促进全市经济持续较快发展。一是要把加强宏观调控作为新的发展机遇，促进产业结构调整。围绕培育壮大主导产业，用好财政基建资金、重点项目资本金、产业结构调整资金、传统产业技术改造资金等，支持技术改造、产业升级，促进经济增长方式的转变，把存量做强。二是要优化财政投资结构，促进重大项目建设。认真研究落实、用足用好国家有关政策，发挥财政资金政策引导作用，把握好投资方向，进一步加大投资力度，把增量做优。三是认真落实国家稳健的财政政策，继续争取国家更多的资金支持，切实加强国债专项资金管理，确保国债项目按时投产达效。四是认真研究和完善促进民营经济发展的财政财务政策，用好中小企业发展专项资金和信用担保资本金，大力支持全市中小企业服务体系和信用担保体系建设，支持民营企业的发展。

（三）继续加大支农力度，促进城乡协调发展。一是继续深化农村税费改革。在上年减免农业税的基础上，农业税税率再降低2个百分点，武邑、武强两个国家扶贫县全部免征农业税。二是稳定和完善支持粮食生产的有关政策。进一步完善对种粮农民的直接补贴政策，确保2005年粮食直补资金规模比上年不减少，有条件的地方可进一步加大力度；增加良种推广补贴和农机具购置补贴。三是统筹安排和使用上级专项资金和本级安排支农资金，按照市委、市政府要求，集中财力，统筹安排，切实解决农业结构调整和农业产业化经营方面的大事、实事和好事。四是加大贫困地区农村人畜饮水、乡村道路等农业和农村基础设施投入，进一步改善农村生产生活条件，以促进县乡经济的发展。

（四）以人为本，关注民生，促进经济社会协调发展。一是一如既往的做好公教人员工资发放工作。还没有完全落实国家工资政策的县市，要通过增收节支，按照上级要求的增资顺序，首先落实国家统一的工资政策；已经落实国家统一工资政策的县市要结合自身财力情况，逐步提高公教人员工资水平，严禁出现隐瞒财力和不顾财力许可乱发工资奖金问题的发生。二是加大公共卫生资金投入。重点支持疾控预防体系、传染病医疗救治体系、农村卫生基础设施、新型农村合作医疗、乡镇卫生院等重点项目建设，提高基层医疗救助水平，健全多层次城镇职工医疗保障体系，推动新型农村合作医疗试点和农村医疗救助制度建设。三是加强就业再就业和社保工作。继续贯彻落实国家和省出台的促进就业再就业的优惠政策，确保与各项优惠政策相关的资金落实到位。进一步完善社保费税务征收体制，加大社会保障基金征缴力度，提高社保资金自求平衡能力。确保离退休人员养老金和国有企业下岗职工基本生活费按时足额发放。

（五）进一步深化财政改革，全面推进依法理财。一是按照各级政府管理经济社会事务责权合理划分和分级财政原则，尽快明确市以下各级政府间财政支出责任，逐步解决财政资金供给的“缺位”和“越位”问题。进一步完善市对县区的激励性财政体制，加大市级财政对县乡的转移支付力度，缓解县乡财政困难。二是继续深化预算管理制度改革，进一步完善预算决策机制，将综合预算、项目预算和标准定额预算做深做细，建立和完善财政支出标准体系、财政预算项目库；同时，要加大支出绩效评价工作力度，建立支出效益评价、考核监督、责任追究制度。三是继续深化国库集中收付管理制度改革，市级要大力推进建立国库单一账户体系，实行零余额清算；县乡两级也要由财政集中支付向国库集中支付模式转换。四是积极推进政府采购改革，加强政府采购预算编制工作，进一步抓规范、上规模、强监管。五是强化财政监督。完善财政监督职能，逐步形成财政监督机构与各业务机构之间分工明确、协调配合、互相制约、沟通顺畅的工作机制，促进财政监督与财政业务管理的紧密结合，构建系统、全面、有效的动态监督体系。

（六）提高依法行政能力，加强干部队伍建设。为完成好各项财政任务，各级财政部门要把干部队伍建设摆到重要位置。要认真学习贯彻党的十六届四中全会和省委六届六次全会精神，围绕公共财政建设和落实科学发展观，更新观念，创新制度，转变作风，全面提高干部队伍整体素质。一要通过创建“学习型机关”活动，促进机关干部职工个体素质和干部队伍整体素质的提高，推进以才兴财，造就一支富有时代精神和创新能力的干部队伍。二要大力推进依法行政、依法理财。各级财政部门的领导干部要带头学法、用法，定期对工作人员进行法律知识培训，要认真学习贯彻《行政许可法》，深化行政审批制度改革，认真清理行政审批事项，依法规范理财行为，培养一支懂财政、通法律、政治强、作风硬的高素质财政法制干部队伍。三要毫不放松地抓好党风廉政建设和行风建设。作为管钱的部门，我们在党风廉政建设和行风建设上决不能有丝毫松懈，必须做到警钟长鸣，长抓不懈。要加强党风廉政教育，增强贯彻党风廉政建设责任制的自觉性。要进一步振奋精神，改进工作作风，把财政系统的行风建设往深里做、往实里做，按照“严细深实快”要求，树立财政干部良好的形象。

各位代表，2005年财政改革与发展的任务相当繁重，使命十分光荣。让我们在市委的正确领导下，努力开拓创新，坚持与时俱进，卓有成效地开展工作，不断开创财政改革与发展工作新局面，为全市经济社会更快更好发展作出新贡献！