关于衡水市2003年市本级预算及市总预算执行情况和2004年市本级预算及市总预算（草案）的报告

衡水市三届人大二次会议文件（24）

各位代表：

受市政府委托，我向大会作衡水市2003年市本级预算及市总预算执行情况和2004年市本级预算及市总预算（草案）的报告，请连同草案一并予以审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2003年全市财政工作在考验和拼搏中取得可喜成绩

2003年，在市委正确领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻十六大和十六届三中全会精神，努力践行“三个代表”重要思想，高扬“树正气、讲团结、求发展”的主旋律，按照市三届人大一次会议确定的目标和任务，紧紧围绕全市中心工作,开拓进取，顽强拼搏，攻坚克难，扎实工作，圆满完成了全年各项财政改革与发展任务，全市预算执行情况良好。

（一）市本级收支预算执行情况

市三届人大一次会议批准的2003年市本级一般收入预算为34262万元，执行中变动为34313万元（已备案），全年完成35042万元，完成变动预算的102.1%。其中，增值税完成8672万元，完成变动预算的103.9%；企业所得税完成3304万元，完成变动预算的117.5%；营业税完成5742万元，完成变动预算的108.9%。

市三届人大一次会议批准的2003年市本级一般支出预算为39143万元，加上年结转资金和省下达专款等，年终变动为66092万元（已备案），全年支出51837万元，完成变动预算的78.4%。其中，社会保障补助支出1296万元，完成变动预算的86.6%；公检法司支出7231万元，完成变动预算的90.2%；教育支出4004万元，完成变动预算的100%。

市三届人大一次会议批准的2003年市本级基金收入预算为6000万元，全年完成10013万元，完成预算的166.9%。市三届人大一次会议批准的2003年市本级基金支出预算为6000万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为17238万元（已备案），全年支出10322万元，完成变动预算的59.9%。

2003年市本级一般收支预算和基金收支预算执行情况都比较好，均实现了当年收支平衡。

（二）全市收支预算执行情况

市三届人大一次会议审议通过的2003年全市一般收入预算为98699万元，执行中变动为99206万元（已备案），全年完成102620万元，完成变动预算的103.4%。其中，增值税13294万元，完成变动预算的104.9%；企业所得税4432万元，完成变动预算的112.3%。

市三届人大一次会议审议通过的2003年全市一般支出预算为176390万元，由于上年结转资金列入，以及省在执行中追加专款等，年终变动为254006万元（已备案），全年支出234938万元，完成变动预算的92.5%。其中，教育支出61380万元，完成变动预算的99%；社会保障补助支出5348万元，完成变动预算的92.8%。

市三届人大一次会议审议通过的2003年全市基金收入预算为15246万元，执行中变动为15351万元（已备案），全年完成21021万元，完成变动预算的136.9%。市三届人大一次会议审议通过的2003年全市基金支出预算为15128万元，由于省在执行中追加专款等原因，年终变动为30588万元（已备案），全年支出22762万元，完成变动预算的74.4%。

从预算执行情况看，2003年全市各级财政均做到了一般预算和基金预算收支平衡。

（三）确保预算顺利执行的主要措施

1、克服非典影响，加强收入征管和稽查，确保财政收入稳定增长。2003年春夏之交，突如其来的非典疫情，给收入征管工作带来了很大的压力。各级财税部门在全面落实中央出台的一系列税收优惠政策的同时，分段分组细化征收任务，加强流转税、所得税和农业税的征收管理，强化以票控税，加快普及计算机管理程序化、网络化，建立企业和个人收入档案，加强所得税的日常监管和检查。同时，加大地方零散税收的征收力度，规范征管行为。加大宣传力度，保护纳税人的合法权益。加大收入检查力度，对拖欠税费的单位依法进行处罚和收缴，以查促缴，征查并举。

2、着眼于经济社会协调发展，加大对各项社会事业发展的支持力度。2003年全市基本建设支出10777万元，当年争取中央国债专项资金11180万元，重点支持了城市污水处理、卫运河治理、农村公路建设、人畜饮水、疾病预防控制等项目建设；企业挖潜改造资金支出2548万元，重点支持了企业技改、结构调整、技术进步等项目；全市财政预算内教育支出61380万元，争取中央和省资金1716万元，重点支持了农村基础教育布局调整和中小学危房改造“两项工程”；科三费和科学支出2071万元，重点支持了科技成果推广、企业技术创新、高新技术产业化项目等；文体广播事业费支出6937万元，重点支持了群众文化体育活动、计划生育和优秀民间艺术保护；医疗卫生支出12448万元，重点支持了传染病预防控制和救治体系等公共卫生建设，提高了疾病防治和应对突发卫生事件的能力。改善农村医疗卫生条件，着手解决农民看病难的问题，市县财政筹资235万元，在枣强县进行了农村合作医疗制度试点工作；农业、林业、水利和气象支出16572万元，围绕农村基础设施建设、生态建设和粮食综合生产能力建设等方面，重点支持了农业结构调整、土地治理、退耕还林、防沙治沙、抗旱等农林水项目。

3、践行为民理财原则，着力解决人民群众生产生活方面的重点难点问题。积极投身抗击非典战役，确保人民生命财产安全。面对突如其来的非典疫情，在各级党委的领导下，各级财政部门迅速行动，主动谋划，制定政策，调拨资金，给抗击非典战役以充足、及时的财力支持，为取得这场战役的最后胜利发挥了积极作用。首先从资金上全力保障。各级财政部门站在全局的高度，积极调整支出结构，加强资金调度，加快资金拨付，急事急办，特事特办，有力地确保了疫情防治过程中的资金需求。据统计，全市共筹集防治非典经费4200多万元，防治经费支出4100多万元。其次从政策上进行阶段性扶持。对非典患者救治费用、非典防治一线工作人员特殊补助和有关行业税收优惠与减免等问题进行了明确规定，对战胜非典，确保全市国民经济持续健康发展提供了有力支持。

努力做好社会保障和就业再就业工作。一是积极做好“两个确保”和“低保”工作。配合有关部门多渠道筹措资金，强化资金管理，改革资金分配办法，提高资金使用效益。全年发放企业离退休人员养老金19791万元、下岗职工基本生活保障费1124万元，使全市3.4万企业离退休人员、国有企业下岗职工17700人次按时领取到养老金和基本生活费。筹集城市居民最低生活保障资金2281万元，保障了全市3.3万城镇低保人员的基本生活需要。二是积极促进就业再就业工作开展。研究制定了包括增加资金投入、设立担保基金、小额贷款担保、社会保险补贴、再就业培训、再就业服务补贴和税费减免等在内的一整套政策措施，支持下岗工人重新就业。

努力做好工资发放工作。在各级财政优先打足工资性支出的基础上，市财政增加转移支付5835万元专项用于县乡有计划、分阶段地消化历史陈欠，并进一步完善了人事编制工资管理系统，全面推行工资发放银行化，严格县级工资专户制度，推行县乡工资统管，形成了保工资的“绿色通道”。2003年全市机关事业单位工资发放不仅做到了按实际执行标准不欠发，而且还部分提高了公教人员工资发放水平。

4、积极推进各项财政管理改革，公共财政管理制度建设取得新进展。财政管理科学化、规范化、法制化进程进一步加快。预算管理改革进一步深化。2003年市级预算编制中，较为深入地贯彻了公共财政、零基预算、综合预算、集中财力办大事的原则，形成了比较科学的预算分配决策机制。财政集中支付制度在全市全面推开，全市12个县市区全部实行了财政集中支付。全市纳入集中支付的一级预算单位545个，二级预算单位180个，月均支付资金7700多万元。政府采购基本实现制度化、规范化运作，采购规模和范围不断扩大。2003年，全市政府采购金额30089万元，节约资金3912万元，节资率11.5%。农村税费改革继续深化，进一步规范和减轻了农民负担。全市在上年平均减负26%的基础上，故城、阜城两县又据实核减了计税土地面积。积极推进粮食流通体制改革，冀州市直补农民试点工作进展顺利。

各位代表，2003年市本级预算和市总预算较好地实现了市三届人大一次会议确定的各项目标任务。但是，我们也应清醒地看到，财政管理和运行中还存在一些不容忽视的问题。一是受经济结构不合理、产业层次偏低的影响，财政收入占GDP比重较低，财政增收的基础还不牢固，财政收支矛盾较为突出。二是财政改革还没完全到位，完善公共财政体制和管理机制的任务仍非常艰巨。三是违反财经纪律、挤占挪用和浪费财政资金的问题时有发生。艰苦奋斗和勤俭节约的风气有待强化。对这些问题我们必须高度重视，在谋划安排今后的财政工作中，采取针对性措施逐步加以解决。

二、把握经济社会发展大局，区分轻重缓急，安排好2004年财政预算

2004年是实现“十五”计划的关键一年，也是全面落实十六大和十六届三中全会精神，深化改革、促进发展的重要一年。2004年全市财政工作的指导方针和总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六大、十六届三中全会和省委六届三次全会精神，以全面建设小康社会统揽财政工作全局，厉行增收节支，确保全年预算任务完成；深化改革，加强管理，提高财政资金使用效益；完善监督机制，保证财政资金安全高效运行；树立科学的发展观，加大对经济社会发展的支持力度，促进全市经济和社会事业持续、快速、健康发展。

根据上述指导思想，2004年市本级预算和市总预算（草案）安排如下：

（一）市本级收支预算安排情况

2004年市本级一般收入预算安排38414万元，增长9.6%。主要项目情况是：地方级增值税收入9548万元；营业税6459万元；企业所得税3745万元；个人所得税2548万元。

2004年市本级一般支出预算安排44182万元，增长12.9%。主要项目安排情况是：教育支出5012万元，增长8.9%；医疗卫生支出安排1933万元，增长9%；公检法司支出安排8188万元，增长6%。

市本级当年一般收入预算加省补助收入11394万元，县市区上解收入2250万元，调入资金600万元，减上解省支出1866万元，所得税及四税返还县支出6500万元，劳教企业退税110万元，市本级当年一般预算可用财力为44182万元，按照量入为出的原则相应安排一般预算支出44182万元，做到了当年一般预算安排收支平衡。

2004年市本级基金收入预算安排10100万元，相应安排基金支出10100万元，做到了当年基金预算安排收支平衡。

（二）全市收支预算安排情况

汇总的2004年全市一般收入预算为105229万元，可比增长8.2%。主要项目的安排情况是：地方级增值税14847万元；营业税15462万元；个人所得税6272万元；农业税28680万元。

汇总的2004年全市一般支出预算为194124万元，增长10.1%。主要项目安排情况是：农业、林业、水利和气象支出10553万元，增长11.1%；教育支出64640万元，增长10.2%；行政管理费和公检法司支出安排52819万元，增长17.3%。

全市当年一般收入预算加省补助收入98942万元，调入资金700万元，减上解省支出10747万元，全市当年一般预算可用财力为194124万元，与当年一般支出预算安排数额一致，做到当年一般预算安排收支平衡。

2004年全市基金收入预算安排24200万元，相应安排基金支出预算24200万元，做到当年基金预算安排收支平衡。

三、抓住机遇，勇于开拓，统筹谋划，努力实现2004年各项财政目标

2004年，是新一届市委、市政府开展工作的夯实基础年、起跑年和落实突破年。全市面临着非常好的发展机遇。我们必须抓住机遇，与时俱进，以更加高昂的干劲、更加强烈的责任感和使命感，努力完成各项财政工作任务，再创财政工作新局面。

（一）深挖增收节支潜力，增强财政平衡能力。首先，要坚持不懈地抓好财政收入，确保财政收入快速稳定增长。加强与税务部门协调配合，坚决制止和纠正违反税法规定的税收减免，大力清缴欠税，严厉打击各种偷骗漏税行为，依法应收尽收，确保税收收入稳定增长；同时，加强非税收入的征收管理，挖掘非税收入增收潜力。第二，要牢记“两个务必”的要求，强化长期过紧日子的思想，从严控制支出。要认真清理取消各种不合理的补贴、津贴，大力压缩会议费、招待费、差旅费、出国考察培训费，坚决反对把财政性资金用于脱离实际、劳民伤财的“政绩工程”、“形象工程”。在预算执行中，必须坚持严格预算约束，坚决制止无视预算严肃性、花钱大手大脚、花完再要、甚至先支后报的行为。要通过节俭一切不必要、不急需的支出，办成一些人民急需、社会关注的公益性事业。

（二）用活各项财税政策，发挥财政职能作用，促进全市经济发展。一是发挥财政资金政策的引导作用，推动投资结构不断优化。要继续利用好积极财政政策，努力争取新的国债项目，管好用好国债资金，发挥好国债投资对改善投资结构、优化经济和产业结构的促进作用。要综合运用好基建支出、挖潜支出、科技三项费、重点项目资本金、企业技改贴息等，积极推进新型工业化，支持用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业。要着力实现财政支持经济发展方式方法的转变，有效发挥财政政策和体制的激励、引导功能，财政资金主要用于解决市场主体共同受益的公共性问题。二是多方筹集改革资金，加快国企改革，促进国有经济结构战略性调整。会同有关部门研究编制国有资产经营预算，盘活国有资产存量，调整优化国有资产布局结构，加快优势骨干国有企业技术改造和新产品开发，使其做大做强，竞争取胜。三是加大引导和支持力度，促进民营经济加快发展。要完善市县中小企业信用担保体系，落实国家出台的鼓励民营企业发展的各项财税优惠政策。

（三）努力加大对农业的财政支持力度。财政工作要按照中央一号文件精神，围绕增加农民收入，减轻农民负担和粮食安全，着重抓好四个方面。首先要优化各类财政支农资金的投入结构，重点支持农业基础设施、生态工程、人畜饮水、农业结构调整、农业社会化服务体系和动物疫情防控体系建设。其次要继续深化农村税费改革和粮食流通体制改革，切实减轻农民负担，增加农民收入。再次要完善市场建设资金的管理和使用，建立和完善劳动力市场网络，切实做好农村剩余劳动力劳务输出工作，增加农民收入。第四要认真清理对农民的乱收费、乱集资，为加快农村经济发展创造条件。

（四）大力促进“民心工程”实施，致力于解民之困，足民之愿。一是努力做好工资发放工作。进一步完善以“上级补助、县级统管、银行发放、专户管理、网络监控”为核心的工资发放保障机制。市县两级要积极筹措资金，加大对困难县乡的工资性转移支付力度。二是促进就业再就业，做好“两个确保”和“低保”工作。各级要努力调整财政支出结构，增加资金投入，要将再就业资金列入同级预算，并保证足额拨付到位。要确保离退休人员养老金和国有企业下岗职工基本生活费按时发放，完善低保资金转移支付办法，调动各级增加资金投入的积极性。三是加大公共卫生资金投入，支持建立与社会主义市场经济体制相适应的公共卫生体系。要管好用好国债资金和上级补助资金，完善市县疾病控制体系和医疗救治体系，增强各级疾病预防控制能力，应急救治能力和应对突发公共卫生事件的能力。支持农村卫生基础设施建设，搞好新型农村合作医疗试点，着力解决农民看病难问题。四是加大市区中小学建设投资力度，进一步缓解市区中小学班容量过大问题。

（五）围绕完善公共财政体制框架，继续深化财政改革。一要进一步规范市以下财政体制。按照公共财政的原则，合理界定市以下各级财政支出责任，相应调整财政收入划分体制，逐步建立分工明确、相互补充的一般和专项转移支付制度，尽早形成各级政府责权配置合理，能够有效实现财力分配纵向和横向平衡的分级财政体制框架。二要下大力深化预算管理改革。以深入贯彻公共财政、零基预算、集中财力办大事为重点，以提高财政资金配置的科学性、效益性为目标，把预算管理改革切实引向深入。三要进一步推进政府采购改革。以公开、透明、规范操作为重点，继续扩大政府采购的规模和范围。四要继续深化和完善农村税费改革。全面落实中央改革农业特产税，降低农业税税率政策，切实落实中央提出的农村税费改革“八不准”精神。五要继续加强粮食流通体制市场化改革力度，积极促进粮食补贴直补农民改革的全面推开。

（六）以“三个代表”重要思想为统率，狠抓人才建设、作风建设和廉政建设。各级财政部门必须自觉地以“三个代表”重要思想指导理财实践，按照市委提出的“三创一争”要求加强领导班子和干部队伍的政治建设，加强对干部职工的现代财政理论、业务和技能的教育培训，推进以才兴财，为财政事业发展提供有力的人才保障和智力支持。坚持不懈地抓紧党风廉政建设和行风建设，增强防腐拒变能力，切实转变财政部门思想工作作风，坚决有效地落实各项财政工作目标任务，落实财政支持经济社会发展的各项措施，促进理财水平和效率的不断提高。

各位代表，2004年财政工作任务十分艰巨，让我们在市委的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实十六大和十六届三中全会精神，与时俱进，开拓进取，励精图治，团结奋斗，以财政改革与发展的全新业绩，为全面建设小康社会再作新贡献！